保千里作价30亿借壳中达股份

⊙记者 赵一蕙 实习生 吴绮玥

○编辑 衡道庆

停牌将近一年的中达股份向“新生”迈出了关键一步。公司今日发布重大资产重组预案，将向控股股东出售全部资产负债，并且向5名对象发行股份购买保千里100%股权，预估值不超过30亿元。由于中达股份系履行破产重整程序，此次发行股份价格按照协商方式进行，定价为2.12元/股。公司股票将于5月27日复牌。公司停牌前最后一个交易日收盘为3.06元。

因2012年净资产为负，中达股份去年4月26日起被实施退市风险警示，颇为巧合的是，同一日，公司就收到了法院裁定公司重整的裁定书，公司于去年5月30日起停牌。同年11月22日，公司宣布法院批准了公司重整计划，并且计划在今年2月22日宣布执行完毕。根据当时的重整计划，“债务人经营计划”中，就包括“适时注入优质资产”的内容。由于重整计划已执行完毕，公司去年取得较大金额的债务豁免收益等，公司的净资产、净利润指标大为改观，2013年末对应为9381万元、2.38亿元。在年报披露后，公司快速完成了摘帽。而就在法院裁定重整计划执行完毕之前的1月30日，公司宣布筹划重大事项继续停牌。

根据今日披露的重组预案，中达股份将拟向控股股东申达集团出售全部资产、负债与业务，并由申达集团承接中达股份全部员工。拟出售资产预估值约为6.11亿元。同时，公司将向庄敏、日昇创沅、陈海昌、庄明及蒋俊杰5名对象，发行股份购买其所持有的深圳市保千里电子有限公司100%股权，标的资产的预估值不超过30亿元。截至2014年3月31日，保千里未经审计财务报告股东权益账面价值为2.61亿元，预估值为不超过30亿元，较账面价值增值不超过27.39亿元，评估增值率不超过1049.43%。

上述5名对象的认购价格均为2.12元/股，合计发行股份不超过14.15亿股，其中，自然人庄敏认购量最大，将不超过87559万股，同时其一致行动人庄明将认购4422万股。发行完成后，两人将预计持有上市公司37.89%、1.91%股份，合计持有比例达到39.8%，庄敏及其一致行动人将取代张国平，成为公司新任实际控制人。而庄敏现任身份为保千里的控股股东和实际控制人，持有保千里61.875%股份，最近三年担任保千里执行(常务)董事、总经理、董事长等。此次重组构成借壳上市。

重组完成后，中达股份亦将迎来“大变身”。公司原有的软塑新材料业务将完全剥离，主营业务变更为安防监控设备、夜视仪、商用液晶屏等高端视像产品的研发、生产和销售。

预案显示，保千里是一家提供高端视像系统解决方案的供应商，专注于研发与图像有关的光机电核心技术，以高端的图像采集、处理、显示技术为产品主要研发方向，目前产品涵盖安防监控、特种及汽车夜视、商用显示等三大领域。2011至2013年度，保千里对应实现的年归属于母公司所有者净利润957万、1260万元和7587万元，今年第一季度净利润为5749万元。

值得注意的是，保千里此前的重组方为目前仍处于停牌状态的凤凰光学。凤凰光学于5月20日发布公告，公司实际控制人江西省国资委于19日正式收到深圳保千里电子有限公司单方面提出的《关于提前终止的函》。基于上述原因，凤凰光学决定从即日起终止与深圳保千里电子有限公司筹划重大资产重组相关事宜。