⊙记者 王莉雯○编辑 孙放
证监会日前发布的一纸行政处罚决定，揭开了大东南集团多年前利用股权激励“掩护”，买卖自家上市公司股票的“秘闻”。更令人愕然的是，在前后四年中，大东南集团利用15个员工账户买卖“大东南”股票，其交易金额逾10亿元。
据证监会通报，在大东南上市前一年，2007年7至8月间，公司大股东大东南集团推出了《关于期权激励机制的实施方案》等计划，对大东南集团技术骨干和厂龄五年以上的职工实施激励，但不包括大东南董监高人员；并且，凡符合规定员工所享有的期权激励股票，均委托给赵某某、何某二位职工代表集中管理，从二级市场买入股票的账户由职工代表开立。此外，还“特别”规定：“当大东南集团资金周转困难时，可以先卖出激励对象所享有的股票，以补充流动资金。”而这，也为大东南上市之后，大东南集团“隐身”炒股埋下伏笔。
据证监会披露，2009年6月至2013年7月，大东南集团利用其员工“楼某燕”等15个账户主要买卖“大东南”，其资金主要来源和去向均为大东南集团。具体来看，通过上述15个账户，大东南集团累计买卖“大东南”各1.23亿股，交易金额高达10亿元(双向统计为20亿元)，不过，最终亏损了1556.79万元。
由此，证监会认定，大东南集团的上述行为已违反了《证券法》“禁止法人非法利用他人账户从事证券交易”的规定，构成违法行为。故证监会决定责令大东南集团改正，并对其处以30万元罚款。
此外，有市场分析人士认为，由于买卖“大东南”股票的规模较大，大东南集团在其中还可能触及“短线交易”、“超比例增减持”等违规嫌疑。
翻查以往案例，上市公司大股东“蒙面”炒股的现象总是不断上演，且细节惊人相似。在2009年11月3日至2013年4月16日期间，创智科技原大股东大地集团利用11个自然人的22个证券账户从事证券交易。大地集团利用“马甲”炒股的时间跨度长达三年半之久，其通过22个账户实施证券交易共计盈利818.76万元。但相关违法事实暴露后，大地集团在被监管部门要求责令改正的同时，该笔“横财”也随之被没收。
