证监会认定勤上光电隐瞒关联交易 继续核查造假上市

⊙记者 郭玉志 ○编辑 衡道庆

昨日，中国证监会通报了勤上光电公司涉嫌违法违规案。证监会表示，对于勤上光电信息披露违规和保荐机构国信证券未勤勉尽责的问题，将进一步处理，而就媒体质疑的虚增收入、造假上市问题，证监会将继续核查，一旦发现问题，将依法处理。

据介绍，勤上光电于2011年11月25日在深交所中小板上市，2013年2月23日，有媒体刊文质疑勤上光电在招股说明书中隐瞒其与广东品尚光电科技有限公司(以下简称品尚光电)的关联关系及关联交易，虚增2011年上半年业绩。

证监会新闻发言人表示，中国证监会及时关注到上述质疑，并要求广东证监局予以核查。广东证监局立即要求公司自查并尽快发布澄清公告，同时要求其保荐机构国信证券进行专项核查。3月1日，勤上光电发布澄清公告对媒体质疑事项予以否认。3月4日，国信证券提交核查报告，对上述事项同样予以否认。

3月26日，另有媒体质疑勤上光电在招股说明书中刻意隐瞒关联交易，虚增利润，涉嫌造假上市。广东证监局立即再次责成勤上光电自查，要求国信证券进行专项检查，并对上市公司进行了现场检查。

经广东证监局核查，品尚光电和广州芭顿照明工程有限公司(以下简称芭顿照明)均是勤上光电的关联方，勤上光电在招股说明书中未披露关联关系和关联交易，并在3月1日的澄清公告中继续否认与品尚光电的关联关系；勤上光电未在招股说明书中披露其与勤上集团资金往来的关联交易的行为违反了相关规定。

在广东证监局督促下，勤上光电于4月2日发布公告和保荐人的核查意见，承认公司与品尚光电、芭顿照明存在关联关系，公司2010年和2011年与品尚光电发生的交易、2008年与芭顿照明发生的交易均为关联交易。

此外，当日，证监会还通报了华锐风电公司相关事宜的进展。3月7日，华锐风电科技(集团)股份有限公司(以下简称华锐风电或公司)发布公告，称经自查发现2011年度财务报表的有关账务处理存在会计差错，导致净利润差异为-1.68亿元，比例为22%。证监会立即要求北京证监局就公告事项对公司开展了现场检查。

经查，华锐风电部分业务单据、相关数据、财务记录失实，2011年度利润虚增。北京证监局根据《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)的有关规定，于4月9日向公司下发《行政监管措施决定书》，责令公司在2013年4月20日前披露经具有执行证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的更正后的2011年财务报告，同时披露对2012年相关定期报告的调整。

该发言人表示，目前，公司已公告被采取责令改正监管措施的情况，正在落实整改，下一步证监会将视情况采取进一步措施。