证监会将抽查拟IPO企业信披质量

⊙记者 马婧妤

证监会发行部昨日向各发行人、保荐机构下发通知，将对IPO企业在上发审会前进行信息披露质量抽查。

抽查将通过审阅申报材料及工作底稿，并以抽样的方式进行现场检查，核实和印证中介机构是否就发行人信息披露质量履职尽责。通知明确，抽查既不是对企业的全面体检，也不对企业的盈利能力进行判断。

根据该通知，被抽取企业将以抽签的方式随机产生，抽取过程公开透明。证监会将定期向中国证券业协会移交拟参加抽取的企业名单，具体抽取工作将由中国证券业协会负责。

若审核过程中发现在审企业所披露的信息可能存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，或者中介机构尽职履责情况存在重大疑问的，审核部门可以直接将其列为抽查对象。

申请IPO的企业，在上发审会前均将纳入抽取范围，并参加一次被抽取工作。其中，IPO财务专项检查时已抽查过的40家企业，不再纳入抽取范围。

通知下发前已受理的企业，发行人及中介机构提交反馈意见回复，并已按要求报送招股说明书预披露稿的，将纳入近期抽取范围。证监会将根据审核情况，分批确定参加抽取的名单。已参加过抽取的企业将不再参加以后的抽取工作。

另外，抽查时间将不计算在行政许可审查期限内，被抽中的企业如提交终止/中止审查申请，不影响抽查正常进行。

通知明确，抽查完成后，如发现存在一般性问题的，将通过约谈提醒、下发反馈意见函等方式督促其在后续工作中予以改进。情节较重的，将由证监会相关职能部门依法采取监管谈话、警示函等行政监管措施。经过抽查发现明确的违法违规线索的，将移送稽查部门进一步查实查证，涉及犯罪的，将移交司法机关处理。