天业股份调低注入资产估值 延长业绩承诺期

⊙记者 王春晖 ○编辑 孙放

正在谋求收购大股东天业集团旗下澳洲黄金资产的天业股份今日公告，鉴于黄金价格的持续下跌，公司根据2013年12月30日澳洲黄金市场当日金价1367澳元/盎司(约1213美元/盎司)测算，将此次标的资产的评估值下调13.13%，由此前的12.77亿元调整为11.09亿元。截至记者发稿时，国际黄金价格约为1240美元/盎司。

根据此前公布的重组草案，天业股份将向控股股东天业集团以每股6.86元的价格非公开发行约1.86亿股，购买其持有的天业黄金90%股权，对应的评估值为12.77亿元。同时，公司将向不超过十名特定投资者以不低于6.18元/股的价格非公开发行股份不超过6889.28万股，募集本次重组的配套资金。天业黄金成立于2009年，目前注册资本为2.2亿元。其核心资产为所拥有100%股权的明加尔公司，该公司主要业务为黄金、银等贵金属及铜、铅、锌等有色金属的勘探、开采和加工。

由于资产评估值的变动，天业股份此次向大股东购买资产所发行的股份数量以及配套融资发行股份的数量和募集金额也做出了相应调整：向大股东发行股份的数量下调为1.617亿股；非公开发行调整为不超过5984.43万股，配套融资不超过3.698亿元。

同时，公司与天业集团签订盈利预测补充协议，根据协议，对拟注入资产明加尔公司采用收益法评估的矿业权的业绩承诺延长至2017年，并以人民币作为计价标准，以锁定汇率风险；而以成本法评估的矿业权在明加尔公司完成2014年至2016年生产运营期后，聘请评估机构以2016年12月31日为评估基准日进行收益法评估，如评估值低于目前成本法评估结果，则天业集团应向天业股份进行股份补偿。

在此前重组草案中，公司表示通过本次重组，公司在原有房地产业务基础上，将新增加资产质量较高、未来盈利能力较强的金矿资源类资产，实现公司业务的多元化，有效降低单一主业对公司经营业绩的影响，形成以房地产开发与黄金及其他有色金属和稀有金属勘探开发为核心业务的多元化经营战略发展格局，不断增强上市公司核心竞争力，持续提高上市公司盈利能力。