青岛证监局打造年报监管执法升级版

青岛证监局打造年报监管执法升级版

本报记者 董文杰

青岛证监局结合证监会主席肖钢做好“五个监管”的要求，以信息披露监管为核心，秉持“法制教育在先、过程检查纠偏、违规依法查处”的监管理念，深化年报监管各项工作，着力打造青岛辖区上市公司年报监管执法的升级版。

上半年以来，青岛证监局着力强化监管理念、政策精神和监管要求的有效传导以及市场主体规范意识的切实提升，具体措施包括：举办年报及审计工作专题座谈会和上市公司监管工作年度部署会；结合辖区上市公司不同的风险特征，就120多项重点监管关注事项逐家形成提醒关注函；创新并固化运行“3+1”年报沟通机制和渠道，列席20多家次年报审计沟通会；创办并利用《青岛上市公司》内部刊物；适时召开重大违规案例专题通报会，通报辖区内个别上市公司近期的信息披露瑕疵和违规问题；深化升级年报分析暨董事监事培训会议的外延内涵。

在过程检查纠偏中，青岛证监局积极探索监管体制机制和监管方法的创新升级，一是探讨实施上市公司监管AA角与专业小组责任制；二是构建(t-3)年的上市公司财务预警模型；三是科技监管，运用财务检查软件实施拉网式全面财务核查；四是建立健全、修订完善覆盖各类监管对象的评价指引。青岛证监局遵循公司治理风险导向、风险事件导向、非现场监管信息在先导向和细节导向，力求检查有的放矢。

青岛证监局着力加强年报监管执法，共对辖区6家公司及相关中介机构进行了现场检查，查实问题30多项，下发监管关注函4份，转入并完成初步调查1家，现场检查事后的约见谈话10多次，责令1家会计师事务所补充审计程序。