金材股份重组方案获证监会批文

新华08网4月23日讯（新华社中国金融台记者 程红霞） 4月22日，金材股份（002002.SZ）公布2013年第一季报：基本每股收益0.0013元，稀释每股收益0.0013元，每股净资产0.5866元，摊薄净资产收益率0.2174%，加权净资产收益率0.22%；营业收入55558612.34元，归属于母公司所有者净利润212811.20元，扣除非经常性损益后净利润102512.04元，归属于母公司股东权益97892463.60元。预计2013年1-6月归属于上市公司股东的净利润为50万元至300万元，与上年同期相比扭亏为盈。

而在4月19日，金材股份公告披露，已经拿到证监会批文，核准公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项。实际上，3月25日晚间，金材股份（002002.SZ）已发公告，金材股份重组方案获证监会通过，公司股票将于3月26日开市起复牌。

扭亏为盈  保证股东利润

2012年报显示，金材股份实现营业收入2.08亿元，同比增加15.12%；实现净利润222.82万元，同比减少31.46%；扣除非经常损益的净利润-1298.80万元，同比减少亏损2987.58万元。虽然公司业绩取得了一定成效，但主营业务未能实现扭亏为盈。

为此，2012年8月9日，金材股份公布发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）。公告称，公司拟向鸿达兴业集团有限公司、广州市成禧经济发展有限公司、乌海市皇冠实业有限公司发行股份购买其分别持有的内蒙古乌海化工股份有限公司（以下简称“乌海化工”）68.50%、16.13%和15.37%股权。

本次交易完成后，金材股份将持有乌海化工100%股权及通过乌海化工间接持有其全资子公司内蒙古中谷矿业有限责任公司、乌海市广宇化工冶金有限公司、乌海市海化设备安装有限责任公司、广东金材实业有限公司100%股权及参股子公司鼎海矿业（乌海化工持股15.52%）、正威矿业（乌海化工持股2%）。

根据中联评估“中联评报字[2012]第528号”《资产评估报告》的评估结论，截止评估基准日2012年2月29日，乌海化工合并口径经审计的归属于母公司股东权益为11.23亿元，评估值为25.10亿元，评估增值率为123.60%。

据公开资料，乌海化工成立于2004年12月，是国内氯碱工业和纯碱工业并重的大型化工生产企业，最近三年主要产品PVC、烧碱、纯碱销售收入占所有产品销售收入的95%以上。2010年乌海化工实现营业收入11.74亿元，实现净利润7455.55万元；2011年实现营业收入13.81亿元，实现净利润7791.85万元。2010年和2011年经审计的扣除非经常性损益后的净利润分别为7064.84万元和4909.00万元。

据公开资料，2013年第二季度，公司继续推行第一季度实施的多种措施，进一步提高生产效率和产品成型率、降低原辅材料采购价格、调整产品结构，预计产品综合毛利率较上年同期有所提高，此外公司将继续加强预算管理，降低管理费用。因此，预计公司2013年半年度业绩较上年同期实现扭亏为盈。

因此，重大资产的重组，加快了乌海化工优质资产注入公司。而重组获批，也实现金材股份投资者及大股东的多赢。

重组将促进金材股份原有业务恢复盈利能力

金材股份目前主要经营PVC片材、板材，高新电子薄膜以及塑料包装材料制品的生产。

而在重组草案中，金材股份按照《重组办法》规定与鸿达兴业集团、成禧公司及皇冠实业签署了《盈利补偿协议》，认购人对于乌海化工在2012-2014年三个会计年度的净利润承诺数分别为1.34亿元、2.95亿元和4.24亿元。若乌海化工在2012-2014年三个会计年度的实际净利润数未达到乌海化工净利润承诺数，则鸿达兴业集团、成禧公司及皇冠实业应就未达到净利润承诺数的部分按照《盈利补偿协议》之约定对上市公司进行补偿。

本次重组完成后，公司将恢复原有先进产品生产线，扩大医药包装材料、智能卡基材等具有良好市场前景产品的生产能力，加强下游新产品的研究开发。

有分析人士指出，此次重组不仅将优质资产注入上市公司，更重要的是，今后，鸿达兴业集团将能借助资本市场的平台实现公司更快的发展，这在整个行业竞争激烈的当下尤为重要。对于投资者而言，很期待它在二级市场的良好表现。