北海国发陷资金危局 实际控制人零利率输血

⊙记者 温婷 ○编辑 阮奇

一边是委托贷款与借款双双逾期未还，另一边又续签了新的借款合同并支持子公司对外投资。北海国发正借资本腾挪术苦撑“资金紧张”危局。

北海国发今日公告，公司已与广西汉高盛投资有限公司(下称“广西汉高盛”)、中国银行股份有限公司南宁市邕州支行(下称“中国银行南宁邕州支行”)解除了此前所签订的委托贷款合同，转而与前者签订了承借13719万元的关联交易议案。与此同时，北海国发还向控股股东广西国发投资集团有限公司(下称“国发集团”)续借2亿元。

北海国发表示，由于资金紧张，以上委托贷款已全部逾期，截至2012年9月30日，公司上述1.3亿元委托贷款本金及利息719.69万元尚未支付。2012年10月15日，涉及该笔委托贷款三方签署意向书，解除委托贷款合同项下的权利和义务。

与此同时，公司与广西汉高盛签订了承借13719万元的关联交易议案，以确认与其的债权债务关系，借款期限1年，借款年利率为0%。据悉，国发集团为公司的第一大股东，持有北海国发14.98%的股份，广西汉高盛持有国发集团100%的股权。

此外，公司还将向国发集团借款不超过人民币2亿元，其起因仍是源于借款逾期未还。

根据公告，2010年公司曾公告在1年内向国发集团累计借款不超过人民币2亿元，借款期限为1年，借款利率为0利率。截至2012年9月30日，公司向控股股东借款的账面余额为1.62亿元。由于以上借款已经到期，2012年10月15日，公司与广西国发投资集团有限公司签订了《借款协议》，本公司拟继续在1年内向广西国发投资集团有限公司累计借款不超过人民币2亿元(包括公司向国发集团已有的借款1.62亿元)，借款期限为1年，借款利率为0利率。

值得注意的是，以上两笔关联交易的金额分别占到公司2011年底经审计净资产的99.6%和145%，还需提交公司股东大会审议。北海国发表示，关联交易实施后，有利于减缓解公司资金紧张的状况。

根据公司9月发布的最新公告，北海国发逾期贷款及未归还借款累计金额已达3.16亿元。相比较而言，公司上半年的营业总收入仅为2.96亿元，亏损1853.63万元，同比增亏101.55万元，原因之一就是流动资金不足制约了公司生产经营的发展。

而就在资金紧张的同时，北海国发并没有放松对外投资的步伐。公司公告，同意控股50.41%的子公司湖南国发精细化工科技有限公司(下称“湖南国发”)和控股100%的子公司钦州医药有限公司向银行申请借款，总计约1亿元。公司公告还披露，同意湖南国发与罗定市中环环保塑料再生有限公司、岳阳三同环保科技有限公司、临湘市工业园滨江产业示范区管理委员会共同出资设立湖南德泽环保科技有限公司，注册资本3000万元，其中湖南国发出资人民币1530万元，占51%。

投资标的公司将投资建设危废焚烧及余热利用项目，建设期为1年。项目建成后，每年可处理危废物3000吨，可实现年均销售收入为1320万元，年利润总额为322.78万元，但对北海国发今年及明年的销售收入和利润几乎没有影响。