407份假提单虚增收入 证监会查处宏盛科技

新华08网北京4月20日电(记者赵晓辉 陶俊洁)中国证监会20日通报宏盛科技信息披露违法违规案，并对相关责任人作出行政处罚决定。

调查发现，宏盛科技2005年、2006年年度报告存在虚假记载。经公安机关侦查并经法院审理查实，2005年至2006年，宏盛科技通过407份虚假提单骗取信用证承兑金额4.85亿美元。407份虚假提单对应的贸易金额4.85亿美元，折合人民币约30.6亿元。宏盛科技2005年和2006年披露的主营业务收入分别为人民币51亿元和人民币60.4亿元，存在虚假记载。

根据调查，龙长生作为宏盛科技董事长，直接控制宏盛科技“两头在外”的业务模式，知悉宏盛科技407张虚假提单骗取外汇一事，是宏盛科技信息披露虚假行为直接负责的主管人员。沈哲男作为龙长生聘请的职业经理人、公司董事，主要负责协助龙长生管理外贸业务，对宏盛科技“两头在外”业务的情况应当知情；鞠淑芝作为宏盛科技的董事(龙长生母亲)，又是与宏盛科技407张虚假提单相关的对手方外企的董事，长期居住在美国，对相关业务应当知情。沈哲男、鞠淑芝是宏盛科技上述违法行为的其他直接责任人员。

证监会认定宏盛科技的行为违反了证券法相关规定，并决定：对宏盛科技时任董事长龙长生给予警告，并处以30万元罚款；对宏盛科技时任董事鞠淑芝给予警告，并处以10万元罚款；对宏盛科技时任董事、副总经理沈哲男给予警告；同时认定龙长生为证券市场禁入者，终身不得从事证券业务或者担任上市公司董事、监事、高级管理人员职务。证监会拟对宏盛科技给予处罚，但宏盛科技因资不抵债，已被债权人申请并经相关人民法院裁定破产重整。因此，不再对宏盛科技给予处罚。此外，上海市高级人民法院已于2010年9月终审判决龙长生犯逃汇罪，判处其有期徒刑6年。

调查过程中，因宏盛科技“两头在外”的业务模式而带来较大困难，宏盛科技电子产品转口贸易的模式为：通过两家子公司向香港某公司采购SD卡等电子产品，再销往美国。

证监会有关部门负责人指出，宏盛科技利用了“两头在外”的贸易模式，通过虚构贸易、虚增营业收入，从而达到获取银行融资便利，虚构利润、粉饰报表的目的，其行为严重扰乱了市场秩序，应受到法律严惩。该负责人强调，对类似“两头在外”的业务模式，证监会将进一步加强监管。