中小板上市公司公开谴责标准正式实施

□本报记者 张莉

深圳证券交易所近日正式发布实施《中小企业板上市公司公开谴责标准》(简称《中小板公开谴责标准》)，明确中小板上市公司公开谴责的认定标准，进一步健全和完善纪律处分自律监管执法机制。

深交所有关负责人表示，《中小板公开谴责标准》是在《创业板上市公司公开谴责标准》的基础上，结合中小板监管实践制定的。自《中小板公开谴责标准》向上市公司征求意见以来，得到了上市公司的高度关注和积极参与，共收到近百条反馈意见。征求意见结束后，深交所组织相关部门对反馈意见进行了认真的研究与讨论，并在吸收上述反馈意见中的合理意见的基础上，对《中小板公开谴责标准》做了进一步修改和完善。

该负责人强调，《中小板公开谴责标准》突出了对重点违规行为的监管，按照违规行为类型设定不同的处分标准，确保处分标准的针对性和可操作性。一是从资金占用、违规担保、违规使用募集资金三个方面设定明确的处分标准，突出监管“高压线”，确保监管威慑力；二是针对上市公司重大事项披露违规、定期报告披露违规等频发的违规事项，作出了细化规定，进行重点规制和打击，以强化监管；三是充分考虑中小板公司的规模，在对具体数据进行测算的基础上，设定违规事项的触发指标。

为充分保护当事人的合法权益，深交所还配套发布了《深圳证券交易所纪律处分听证程序细则》，以保证纪律处分的公平公正。《中小板公开谴责标准》专门细化了复核机制，有关上市公司对深交所作出的公开谴责决定不服的，可以在收到处分决定之日起的15个工作日内向深交所申请复核。

该负责人表示，本次公布《中小板公开谴责标准》是深交所提高上市公司监管透明度、推动“依法监管、阳光监管”的一项重大举措。作为尝试和探索，《中小板公开谴责标准》仅适用于对中小板上市公司实施公开谴责，不包括对中小板上市公司的通报批评以及对股东、实际控制人和董事、监事、高级管理人员等其他主体的纪律处分。